Как заполнить таблицу данных плательщика НДС в случае остановки НН/РК в ЕРНН в Сонате!

24 жовтня 2022

Соната – современная программа для подачи отчетности в контролирующие органы. С помощью Сонаты вы можете с легкостью создать отчеты, зарегистрировать НН/РК и получить квалифицированную техническую помощь наших менеджеров.

Остановили НН/РК? Что делать?

Нужно подать таблицу данных налогоплательщика - это сводная информация, подаваемая налогоплательщиком в контролирующий орган, по кодам видов экономической деятельности налогоплательщика согласно Классификатору видов экономической деятельности, кодам товаров согласно УКТВЭД и/или кодам услуг согласно Государственному классификатору продукции и услуг , поставляемые и/или приобретаемые (получаемые) налогоплательщиком, ввозятся на таможенную территорию Украины.
В таблице данных налогоплательщика (далее – Таблица) указываются:

► виды экономической деятельности в соответствии с КВЭД ДК 009:2010;

► коды товаров согласно УКТВЭД, которые поставляются и/или приобретаются (получаются) налогоплательщиком, ввозятся на таможенную территорию Украины;

► коды услуг согласно Государственному классификатору продукции и услуг ДК 016:2010 (далее - ГКПП), поставляемые и/или приобретаемые (получаемые) налогоплательщиком, ввозятся на таможенную территорию Украины.
Одновременное заполнение граф о приобретении (получении) и поставке/предоставлении товаров/услуг в одной строке Таблицы не допускается.
Коды услуг согласно ДКПП в Таблице должны содержать от 5 (например: 02.40) до 14 символов.
После представления Таблицы, в дальнейшем при составлении налоговых накладных/расчетов корректировок, коды товаров согласно УКТ ВЭД или коды услуг согласно ГКПП должны указываться на уровне тех знаков (цифр), которые указаны в настоящей Таблице.Если в Таблице коды будут указаны на уровне 4 первых цифр, а в налоговой накладной/расчете корректировки – на уровне 12 цифр, то регистрация такой налоговой накладной/расчета корректировки может быть остановлена ​​(например, код «33.12» и код «33.12.24- 00.00» не идентичны и понимаются как разные коды).
Получение предварительной оплаты за товары, поставки которых еще не произошло, не лишает налогоплательщика права навести в Таблице информацию о товарах, в отношении которых она получена.
Согласно п. 14 Порядка Таблица представляется с объяснением, в котором указывается вид деятельности, со ссылкой на налоговую и другую отчетность налогоплательщика.
Налогоплательщик имеет право подать Таблицу без наличия факта остановки регистрации налоговой накладной/расчета корректировки в ЕРНН.